In Zahlen

GESCHÄFTSFÜHRUNG DES SPITAL WALLIS IM JAHR 2025

Das Finanzergebnis 2025 liegt im positiven Bereich und somit spürbar höher als in den Vorjahren und auch als im Budget geplant. Die zahlreichen Spar- und Optimierungsmassnahmen, die 2025 weitergeführt wurden, haben es ermöglicht, nach zwei defizitären Geschäftsjahren (CHF -7.8 Millionen und CHF -11.3 Millionen) einen moderaten Gewinn (CHF 2.9 Millionen) auszuweisen. Dies ist umso bemerkenswerter, als dass “einmalige” Positionen in Höhe von CHF 8.9 Millionen (insbesondere Impairment / zusätzliche Abschreibungen in Höhe von CHF 3.7 Millionen sowie zusätzliche Mieten in Höhe von CHF 4.0 Millionen) getragen werden mussten.

An dieser Stelle ist es angebracht, auf die ordentlichen, nicht planbaren Schwankungen der Aktivität gegenüber dem Budget bzw. dem Vorjahr hinzuweisen. Die Rechnung 2025 weist einen Umsatz von CHF 923 Millionen auf. “Normale jährliche Schwankungen” der medizinischen Aktivität (ohne Nebenbetriebe und übrige Einnahmen) von +/- 1 % können zu einer Ertragsvariation von über CHF 16 Millionen führen. Solche nicht planbaren Veränderungen der Aktivität hängen oft von Faktoren ab (Bsp. Stärke und Verlauf einer Grippewelle, kurzfristige Personalausfälle), welche nicht im Einflussbereich des Spitals liegen. Diese Ertragsschwankungen können aber entscheidend sein, ob eine Jahresrechnung mit einem positiven oder negativen Endresultat ausgewiesen wird. Im Jahr 2025 hat eine höhere Aktivität gegen Jahresende zu diesem positiven Effekt geführt. Bei einem gegenteiligen Verlauf würde die vorliegende Jahresrechnung ein negatives Endresultat aufweisen, ohne dass die Führung des Spitals hier Einfluss nehmen kann.

Dank des Resultates bleibt der kumulierte Verlust des Spital Wallis unterhalb der drei Prozent des Betriebsergebnisses (Art. 30 Abs. 3 des Gesetzes über die Krankenanstalten und -institutionen (GKAI)). Der Verwaltungsrat hat am 18.12.2025 der Generaldirektion dennoch den Auftrag erteilt, einen Plan zur Optimierung der Finanzlage (Effizienz- und Prozessverbesserungsmassnahmen) aufzusetzen. Ein Vorschlag soll Ende zweites Quartal 2026 vorliegen. Damit werden die bisher umgesetzten Effizienzmassnahmen konsolidiert und weiterentwickelt.

Umso wichtiger ist es, dass eine konsequente Kostenkontrolle durchgeführt wird. Auch im Jahr 2025 konnte das Kosten- und Stellenbudget eingehalten werden, dies trotz der oben erwähnten einmaligen Positionen. Dies war nur dank anhaltender Optimierungsmassnahmen möglich, welche jedoch zunehmend schwierigere Entscheide erfordern, denn die Qualität und die Patientensicherheit muss nach wie vor garantiert und die Arbeitsbedingungen für das Personal attraktiv bleiben. Diese Situation ist für alle involvierten Parteien eine zunehmend herausfordernde Gratwanderung.

Ein wichtiger Finanzindikator im Bereich der Spitallandschaft bildet die EBITDAR-Marge. Im Jahr 2025 konnte sie gegenüber dem Vorjahr erhöht werden. Mit 5.1 % bzw. CHF 46.2 Millionen lag sie erfreulicherweise markant über den Werten der letzten drei Jahre. Trotz dieses positiven Ergebnisses ist es wichtig zu betonen, dass die derzeitige Finanzkraft nicht ausreicht, um die zusätzlichen Betriebskosten für die bevorstehende Inbetriebnahme der neuen Gebäude zu decken. Die Eröffnung des Neubaus in Sitten wird zu höheren Betriebskosten in zweistelliger Millionenhöhe führen, da im Vergleich zum Spitalzentrum Oberwallis kein Standort geschlossen wird. Das mit dem Kanton vereinbarte EBITDAR-Ziel liegt bei mindestens 7 % (nationale Fachpublikationen empfehlen 10 %), was für das Jahr 2025 einem Betrag von CHF 64 Millionen entsprechen würde. Die fehlende Differenz von CHF 18 Millionen gegenüber diesem Zielwert verhindert heute eine vollumfängliche Zuweisung an den Investitionsfonds. Um eine solche Zuweisung jedoch garantieren zu können, muss die EBITDAR-Marge dringend erhöht werden können. Dieser Erhöhung stehen jedoch die erwähnten Zusatzkosten nach Inbetriebnahme der Neubauten entgegen.

Die Mitarbeitenden arbeiten in den letzten Jahren anhaltend an Optimierungsmassnahmen, sowohl auf der Einnahmen- als auch auf der Kostenseite. Diese Anstrengungen werden zunehmend komplexer, müssen aber konsequent weitergeführt werden. Insbesondere im Hinblick auf den anstehenden Bezug der Neubauten in Brig und Sitten müssen die heutigen Prozesse vorgängig überarbeitet und angepasst werden. Diese Anpassungen benötigen eine klare Planungs-, Umsetzungs- und Kontrollphase, dazu braucht es spezifische zusätzliche Ressourcen. Es laufen aktuell mehrere Projekte, um diese Optimierungen zu erreichen. Der anhaltende Kostendruck erlaubt es jedoch nicht immer, die notwendigen Ressourcen zu schaffen, so dass die bestehenden Mitarbeitenden mit diesen Arbeiten zusätzlich belastet werden, aber für ihre tägliche Arbeit keine Entlastung erfahren. Diese Entwicklung ist bedenklich, kann sie doch einerseits zu Überlastungen und Ausfällen des Personals führen und andererseits auch eine korrekte Vorbereitung im Hinblick auf die anstehenden grossen Veränderungen beeinträchtigen.

Ein weiterer wichtiger Kostenfaktor ist die rasch fortschreitende Digitalisierung. Die erwähnten Neubauten sind aus technischer Sicht hoch komplex und erfordern auch zusätzliche Fachressourcen (Bsp. IT, technischer Dienst, Logistik). Weiter ist auch die laufende Integration des neuen Patienteninformationssystems “DPI+” zu erwähnen, ein “Mammutprojekt”, welches die Digitalisierung des Spitals spürbar weiterentwickeln wird. Diese Zunahme der IT-Kosten über die nächsten 4 Jahre wird voraussichtlich zu jährlichen Kostensteigerungen von CHF 3–4 Millionen führen. Diesen Zusatzkosten stehen in der Regel auch Effizienzgewinne gegenüber, welche sich aber nicht immer zeitgleich realisieren lassen und auch nicht immer messbar sind. Das Spital Wallis beteiligt sich seit einigen Jahren an einem nationalem IT-Benchmark. Dieser Vergleich zeigt, dass das Spital einen Aufholbedarf gegenüber anderen vergleichbaren Häusern aufweist. Für das Jahr 2024 (letzte verfügbare Daten) betrug der Anteil der IT-Kosten an den Gesamtkosten des Spitals 3.9 % und lag damit im letzten Drittel in diesem Benchmark. Der vom Verwaltungsrat aktuell definierte Zielwert liegt bei maximal 5 % (bei führenden Spitälern im Bereich der Digitalisierung liegt dieser Wert heute zwischen 7–9 %). Nach der Inbetriebnahme der neuen Gebäude und des neuen Patientendossiers wird sich das Spital Wallis dem heute definierten Zielwert rasch nähern.

Wie eingangs dieses Jahresberichts erwähnt, konnte ein neuer Gesamtarbeitsvertrag für die Assistenz- und Oberärzte abgeschlossen werden. Dies führt zu einer spürbaren Entlastung für diese Berufsgruppe und erhöht die Attraktivität als Arbeitgeber. Aus finanzieller Betrachtung bringt die etappenweise Optimierung der Arbeitsbedingungen jedoch schlussendlich jährliche Mehrkosten von bis zu CHF 5 Millionen mit sich.

Das Spital Wallis befindet sich seit längerer Zeit in einer Transaktionsphase (Bsp. Schliessung CVP, Umwandlung Gravelone und St. Claire in APH), welche noch über viele Jahre andauern wird (Bsp. Eröffnung Neubauten Brig und Sitten, Schliessung Visp, Neubau Malévoz). Heute betreibt das Spital Wallis noch an 7 Standorten eine stationäre Aktivität. Diese “Verzettelung der Ressourcen” führt zu jährlichen Zusatzkosten von mehreren Millionen CHF (Bsp. Patienten-, Mitarbeiter- und Materialtransporte; Kosten für Patientenempfang, Telefonie, IT; medizinische und pflegerische Dienstabdeckungen).

Um die anstehenden finanziellen grossen Herausforderungen langfristig meistern zu können, braucht es daher weitergehende Veränderungen, welche sich nicht innert Jahresfrist umsetzen lassen, sondern über einen langjährigen Zeitraum erarbeitet und umgesetzt werden müssen. Mit der anhaltenden Zunahme der Komplexität der Gesundheitsplanung und -versorgung sind kurzfristige Betrachtungen wenig hilfreich, es braucht langfristige Visionen. Alle involvierten Akteure werden in den nächsten Jahren weiterhin sehr stark gefordert sein, denn die aufgeführten finanziellen Herausforderungen, welche hier nicht abschliessend sind, bleiben hoch.